Hypotheek via de ouders? Dan is de rente maximaal 4,5%

Kinderen met rijke ouders hebben vele strepen voor op kinderen die geen rijke ouders hebben. Zo ook op de woningmarkt. Er geldt die eenmalige prettige schenkingsvrijstelling van €102.000 als de kinderen een huis kopen. En er is de 'familiehypotheek'. Zoon en/of dochter leent niet bij de bank, maar bij de ouders. De rente-inkomsten zijn voor de ouders onbelast en de kinderen maken gebruik van de hypotheekrenteaftrek. Dus begrijpt zelfs een kind (en de ouders) dat de rente torenhoog moet wezen. Kind krijgt veel terug van de fiscus, de ouders geven een deel van de rente-inkomsten weer belastingvrij terug aan het kind door gebruik te maken van de jaarlijkse schenkingsvrijstelling van €5.400. Maar hoe hoog mag die rente wezen? In principe niet veel hoger of lager dan de hypotheekrente bij de gemiddelde bank. Extrahandige mensen sluiten dan geen hypotheek af maar een lening zonder dat de woning als onderpand dient. Want anders is het weer een hypotheek. Minder zekerheid betekent ook bij een normale bank meer rente betalen en dat geldt voor de familiehypotheeklening precies zo. Een familie uit Haga plakte 9% op die lening, maar dat vonden de belastinginspecteur en de rechter te gortig. Wat wel mag is de hypotheekrente pakken en daar 1,5%-punt bij optellen (of een bandbreedte van 1,5x zo u wilt, de uitspraak is op dat punt onduidelijk). Dus kwam men uit op 4,5%. De lening werd in 2015 met een rentelooptijd van 15 jaar afgesloten; banken rekenden daarvoor destijds 3%, ongeveer hetzelfde (niet nhg-)percentage als tegenwoordig. Vandaar de kop die anders had geweest bij een andere rentevastperiode. Hele uitspraak met allerlei zeurderige afleiding hier, hypotheekadviseurs met handige tips mogen los in de comments.

Foto: Het Nederlands elftal is op de FIFA-wereldranglijst twee plekken gestegen. Oranje staat nu op de vijftiende plek. Nederland passeert Mexico en Zweden. ANP KOEN VAN WEEL 25-10-2018

Reaguursels

Inloggen

"De rente-inkomsten zijn voor de ouders onbelast"

Onjuist, het valt onder Box 3 tenzij ze het schenken.

Zou je wel willen we | 26-10-18 | 16:42 | 2 | + -13 -

Onjuist.. de rente inkomsten zijn onbelast. Het uitgeleende vermogen blijft in box3 waar men VRH over betaald

GekkeX | 26-10-18 | 16:59 | + 15 -

@gekkex
Rente vermeerdert het vermogen en wordt dus WEL in box 3 belast.

Zou je wel willen we | 27-10-18 | 22:03 | + 0 -

Op een gewone lening kan je toch geen hypotheekrenteaftrek krijgen? Dus dan werkt dat truucje toch niet? of mis ik hier iets?

Tevens doet mij dit een beetje denken aan dit truucje met huurtoeslag: www.telegraaf.nl/financieel/486174/ri...

kami124 | 26-10-18 | 15:59 | 3 | + 3 -

Sort of. Het kan voor de fiscus voldoende zijn om in de leenovereenkomst op te nemen dat de geldschieter het recht heeft om hypotheek op het genoemde onderpand te vestigen als lener in gebreke blijft. Dus je geeft alleen het recht om hypotheek te vestigen zonder het daadwerkelijk te doen. Scheelt gedoe, kosten en een hoop gezeik van de bank die de eerste hypotheek heeft.

Muxje | 26-10-18 | 16:20 | + 2 -

Je kunt ook gewoon een lening afsluiten, er staat op de website van de belastingdienst : U gebruikt de hypotheek of lening voor het kopen van een eigen woning of voor het verbouwen of onderhouden daarvan. Of voor de afkoop van rechten van erfpacht.

www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connec....

Mans5 | 26-10-18 | 16:34 | + 8 -

Wat Mans5 zegt is correct.
Je kunt gewoon een 'normale' lening afsluiten en toch recht hebben op HRA. De voorwaarde voor HRA is immers niet dat het gaat om een hypotheek (= lening met als onderpand een huis), maar 'dat de lening bedoeld is voor de aankoop, onderhoud en/of verbouwing van een eigen woning'.

Verschil is uiteraard dat je, vanwege het ontbreken van onderpand, je natuurlijk wel 1) minder kunt lenen dan bij een hypothecaire lening, en 2) je een hogere rente zult moeten betalen, juist vanwege het ontbreken van dat onderpand.
Maar die rente is dus wèl gewoon aftrekbaar.
Niet vergeten om de bewijzen te bewaren waaruit blijkt dat de lening inderdaad aan de voorwaarden voldoet voor HRA.

EefjeWentelteefje | 26-10-18 | 19:16 | + 8 -

REAGEER OOK

Linktip: Energie vergelijken